Jak vést pokladnu LLC

Organizace zabývající se finančními a ekonomickými činnostmi musí dodržovat hotovostní disciplínu. K vydávání, přijímání a ukládání hotovosti dochází prostřednictvím pokladny organizace. Zde mohou být poštovní známky, účty, šeky a další cenné papíry. Manažeři musí sledovat hotovost a dodržovat hotovostní disciplínu.

Návod k použití

1

Nejprve jmenujte zaměstnance, který bude odpovědný za všechny hotovostní transakce. Máte-li pokladní pozici v personálním stole, jsou mu tyto povinnosti přiřazeny. Uzavřete s ním pracovní smlouvu a doklad o plné individuální odpovědnosti. V případě, že takový zaměstnanec není, odpovědnost leží na bedrech hlavního účetního nebo samotného vedoucího.

2

Vybavte prostory pro skladování a distribuci finančních prostředků z pokladny podniku. Mějte na paměti, že by to mělo být bezpečné místo s trezorem.

3

Chcete-li si u pokladny ponechat hotovost, před příchodem nového kalendářního roku předložte výpočet hotovostního limitu své bance. V tomto dokumentu uveďte příjmy za poslední tři měsíce, výši zaplacené hotovosti, průměrný denní příjem a další informace.

4

Proveďte všechny hotovostní transakce pomocí speciálně navržených formulářů. Například při vydávání finančních prostředků pro sestavu vystavte hotovostní rozkaz na výdaje. V případě, že zaměstnanec vrátí nevyužité částky hlášení, vystavte příkaz k úhradě hotovosti. Pokud předložil doklady prokazující výdaje, vyplňte zprávu o výdajích.

5

Na konci dne vyplňte přílohu listu pokladny a list zprávy pokladníka. Tyto operace musíte provést, pokud byl zaznamenán peněžní tok.

6

V případě, že máte v úmyslu použít vybavení pokladny, musíte ji zaregistrovat u finančního úřadu. V procesu prodeje zboží dávejte zákazníkům kontroly prováděné prostřednictvím CCP.

7

Pokud plánujete platit v hotovosti s dodavateli, měli byste vědět, že na základě jedné smlouvy můžete platit nejvýše 100 000 rublů v hotovosti, jinak budete porušovat hotovostní disciplínu.